2천만 원 금융소득, 세금 폭탄 피하는 방법! (feat. 종합소득세 계산법)

 

2천만 원 금융소득, 드디어 꿈이 현실로? 하지만… 세금 폭탄 주의보!"

혹시 최근 주식 투자나 펀드, 예·적금 등으로 금융소득이 짭짤하게 들어오고 계신가요? 2천만 원이 넘는 금융소득, 정말 기분 좋은 일이지만, 세금 문제도 꼼꼼히 챙겨야 합니다. 특히 금융소득이 2천만 원을 초과하면 종합소득세 과세 대상이 되어 세금이 부과될 수 있다는 사실!

"에이, 설마 나한테까지 세금이 많이 나오겠어?" 라고 생각하실 수도 있지만, 금융소득과 관련된 세금은 생각보다 복잡하고 놓치기 쉽습니다. 특히 금융소득 외에 다른 소득이 있다면 더욱 꼼꼼하게 따져봐야 하죠.

 

금융소득 2천만원 종합소득세 절세

 

그래서 오늘은 "금융소득 2천만 원 초과, 종합소득세 계산" 에 대한 모든 것을 속 시원하게 알려드릴게요. 금융소득만 있는 경우와 사업소득 등 다른 소득이 있는 경우를 나누어 실제 사례와 함께 종합소득세 계산 방법을 자세히 설명해 드리겠습니니다.

 

금융소득, 2천만 원 넘으면 왜 종합소득세를 내야 할까? 

"금융소득 종합과세, 왜 알아야 할까요?"

우리가 은행 예금이나 주식 투자를 통해 얻는 이자, 배당 등의 금융소득은 기본적으로 세금이 원천징수 됩니다. 즉, 소득을 지급하는 기관에서 미리 세금을 떼고 우리에게 지급하는 방식이죠. 하지만 금융소득이 일정 금액을 초과하면, 다른 소득과 합산하여 종합소득세를 다시 계산하고 납부해야 합니다. 이를 금융소득 종합과세라고 합니다.

"금융소득 종합과세 기준, 2천만 원! 잊지 마세요!"

2024년 금융소득이 2천만 원을 넘었다면, 2025년 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다.

 

금융소득만 있는 경우 종합소득세 계산 방법  

만약 금융소득 외에 다른 소득이 없이 금융소득만 2천만 원을 초과했다면, 종합소득세 계산은 비교적 간단합니다. 

 

금융소득 종합과세 계산방법은 다음과 같습니다.

 

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②)

① 2천만원 x 14% + [종합소득과세표준 - 2천만원] x 누진세율

② 금융소득 x 원천징수세율 14% + [종합소득과세표준 - 금융소득] x 누진세율

 

다른 소득이 없고 이자소득 배당소득 등 금융소득만 있는 경우 연간 소득이 2천만원을 초과에 따라 세금이 급격히 커지는지 사례를 통해 알아보겠습니다. 종합소득공제는 인적공제 150만원만 있다고 가정하겠습니다.

 

1. 금융소득이 3천만원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 420만원

① 2천만원 x 14% + [3천만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 6% = 331만원

② 3천만원 x 원천징수세율 14% = 420만원

 

종합과세금액이 분리과세되는 경우와 동일하기 때문에 종합과세 되더라도 추가적인 세부담이 없습니다.

 

2. 금융소득이 5천만원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 700만원

① 2천만원 x 14% + [5천만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 15% = 581.5만원

② 5천만원 x 원천징수세율 14% = 700만원

 

종합과세금액이 분리과세되는 경우와 동일하기 때문에 종합과세 되더라도 추가적인 세부담이 없습니다.

 

3. 금융소득이 8,120만원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 11,368,000원

① 2천만원 x 14% + [8,120만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 24% = 11,368,000원

② 8,120만원 x 원천징수세율 14% = 11,368,000원

 

종합과세금액이 분리과세되는 경우와 동일하기 때문에 종합과세 되더라도 추가적인 세부담이 없습니다.

 

4. 금융소득이 1억원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 1,588만원

① 2천만원 x 14% + [1억원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 24% = 1588만원

② 1억원 x 원천징수세율 14% = 1,400만원

 

종합과세되면 분리과세되는 경우보다 추가적인 세부담이 있습니다.

 

 

 

 

 

 

사례를 통해 알아보았듯이, 다른 소득이 없고 이자 및 배당소득이 있는 경우 8,120만원까지는 종합과세되더라도 추가적인 세부담이 발생하지 않습니다.

금융소득 외 다른 소득이 있는 경우, 종합소득세 계산법

 

만약 금융소득 외에 사업소득, 근로소득, 연금소득, 기타소득 등 다른 소득이 있다면, 종합소득세 계산은 더욱 복잡해집니다. 이 경우에는 모든 소득을 합산하여 종합소득세를 계산해야 하며, 소득 공제 항목도 꼼꼼히 챙겨야 세금을 줄일 수 있습니다.

 

금융소득 종합과세 계산방법은 다음과 같습니다.

 

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②)

① 2천만원 x 14% + [종합소득과세표준 - 2천만원] x 누진세율

② 금융소득 x 원천징수세율 14% + [종합소득과세표준 - 금융소득] x 누진세율

 

사업소득이 있고, 이자소득 배당소득 등 금융소득 있는 경우 연간 소득이 2천만원을 초과에 따라 세금이 급격히 커지는지 사례를 통해 알아보겠습니다. 종합소득공제는 인적공제 150만원만 있다고 가정하겠습니다.

 

1. 사업소득 5천만원, 금융소득이 3천만원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 1,108만원

① 2천만원 x 14% + [8천만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 24% = 1,108만원

② 3천만원 x 원천징수세율 14% + [8천만원 - 3천만원-150만원] x 누진세율 24%= 1,008만원

 

2. 사업소득 5천만원, 금융소득이 7천만원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 2,183.5만원

① 2천만원 x 14% + [1억 2천만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 35% = 2,183.5만원

② 7천만원 x 원천징수세율 14% + [ 1억 2천만원 - 3천만원-150만원 ] x 누진세율 24% = 1,568만원

 

3. 사업소득 5천만원, 금융소득이 1억원인 경우

금융소득 종합과세 산출세액 = max (①,②) = 3,233.5만원

① 2천만원 x 14% + [1억 5천만원 - 2천만원-150만원] x 누진세율 35% = 3,233.5만원

② 1억원 x 원천징수세율 14% + [1억 5천만원 - 3천만원-150만원] x 누진세율 24%  = 1,988만원

 

사례를 통해 알아보았듯이 사업소득 등 다른 소득이 있고 2천만원을 초과하는 이자 및 배당소득이 있는 경우, 다른 소득과 합산해 종합소득세율 6~45%의 세율이 적용되어 세부담이 급격히 증가될 수 있습니다.

 

※ 개인종합자산관리계좌 ISA를 통한 종합소득세 절세방법에 대해 자세히 알아보세요 !!

 

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 종합소득세 신고, 5월 잊지 마세요! 

 

"종합소득세 신고 기간, 놓치면 가산세 폭탄!"

종합소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 이 기간 안에 종합소득세를 신고하고 납부해야 하며, 기한을 놓치면 가산세가 부과될 수 있으니 주의해야 합니다.

 

"간편하게 홈택스에서 종합소득세 신고하세요!"

종합소득세 신고는 국세청 홈택스 웹사이트 (국세청 홈택스) 에서 간편하게 할 수 있습니다. 홈택스에서는 전자신고 외에도 다양한 세금 관련 정보와 상담 서비스를 제공하고 있으니, 적극적으로 활용해 보세요.

 

※  종합소득세 절세방법에 대해 자세히 알아보세요 !!

 

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"종합소득세 신고 시 주의사항, 꼼꼼하게 확인하세요!"

• 소득 종류 및 금액 정확하게 확인: 이자소득, 배당소득, 사업소득 등 모든 소득 종류와 금액을 정확하게 확인하고 신고해야 합니다.
• 소득공제 항목 빠짐없이 챙기기: 소득공제 항목을 꼼꼼하게 확인하고, 빠짐없이 적용하여 세금을 줄이세요.

 

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금융소득 2천만 원 초과는 기쁜 일이지만, 세금 문제도 꼼꼼히 챙겨야 한다는 점, 이제 잘 아시겠죠? 오늘 알려드린 정보들을 바탕으로 금융소득 종합소득세에 대해 정확히 이해하고, 똑똑하게 세금 관리하여 소중한 금융소득을 안전하게 지켜나가시길 바랍니다!